业务流程

通过前面的课程，我们已了解什么是基础数据和业务单据。

我们要再三强调基础数据与业务单据之间的关系：
基础数据作为业务单据的基本前提，业务单据是基础数据的处理结果，二者具有因果依赖关系。

在日常管理中，会产生各种各样的业务单据，它们被要求全面详实地记录企业运营中的每一个过程。

那么，就自然而然会提出这样的问题：

企业在运营过程中，会有哪些业务流程？

本系统主要是面向商品流通行业的企业综合解决方案；所谓"商品流通",就是指主要利用"买进商品"和"卖出商品"的价差来产生利润，即我们平常所说的"做生意"或"做买卖"。若再将范围扩展一些，凡是需要管理采购、销售、库存管理、会计、出纳等业务流程的企业和个人（个体户）均能适用本系统进行管理。

 
不同行业、不同类型的企业一般都会有不同的业务流程。我们现在就从一个商品流通行业（或做买卖的生意人）的角度来考察一下我们的业务流程。

首先，我们要进行生产或销售等经营活动就要取得一定数量的原料或获得可供销售的库存商品。而这些原料或商品的取得，无外乎如下几种途径：

一、来自原始的期初投资（=>仓库管理 > 收发货单）；
二、从供应商处采购（=>采购管理 > 采购单）；
三、自行生产（=>仓库管理 > 组装折卸单）；
四、从其它仓库调入（=>仓库管理 > 调拨转储单）；
五、其它途径如盘盈、接受捐赠等等（=>仓库管理 > 收发货单）。

      每一种获取途径，都对应着特定类型的单据来处理。如：从供应商处采购而来的原料和商品对应于采购管理 > 采购单，而其它途径取得的原料和商品对应于仓库管理 > 收发货单……
    每当取得原料或产品时，一定要弄清楚是属于哪种获取途径，然后填制正确类型的单据进行处理；将单据审核生效后，系统就自动更改了相关的库存数据（数量、单价、金额）及会计核算指标。

    例如：如果您通过采购的方式取得了一定数量的原料或产品，这时您可以填制并审核一张 采购管理 >采购单，审核此单后您的产品数量就自动增加啦！

在此需要强调指出：任何一张单据都有两个状态（未审核与已审核），只有已审核的单据才是生效的；并且能够通过“审核”与“反审核”操作在两个状态之间反复切换。

  
有了一定库存数量的库存商品（产品），接下来就可以通过开列销售管理 >销售单的单据来销售它们以便赚取利润啦（当然，也可能会亏损）！
    除了销售，将库存商品（产品）取得后的另一件重要的事情就是如何好好地保管它们了，这就进入到仓库管理的范畴了。为了保管好这些库存商品（产品），我们可能要设置 一些用于保管的场所（库房）以及聘请相关的人员（库管）来进行管理。仓库管理的好与坏直接影响到企业供应链的流通是否顺畅、库存积压是否合理以及资金周转是否灵活。 作为一名仓库管理人员，他日常所要面对的工作类型可能有：
一、对采购进来的商品（产品）进行收货
二、对销售出去的商品（产品）进行发货
三、对现有库存商品（产品）进行盘查（盘点）
四、把现有库存商品（产品）从一个储存位置转储到另一个储存位置（仓库间调拨）
五、对其它的一些库存变动（如原始取得、办公领用、盘盈入库等等）进行收发。

    同样的，这每种工作类型也都对应着一种特定类型的单据来处理。
  
    好了，这就是一般通常所说的“进销存”业务了。

    接下来，就是算一算我们还欠别人多少钱（应付）？别人还欠我们多少钱（应收）？赊购和赊销的库存商品（产品）都会产生应收/应付款，还可以对这些款项设置一个时间期限；期限一到，就要给供应商付款以及向客户收款了，这称为“销账”，对应的单据是财务管理 > 往来账单。往来账单不仅可以“抵销/ 减少”相关的应收应付账款，而且还能对其它的往来账项进行处理。比如记应收、记应付、收应收，付预付，预收抵应收，预付抵应付。。。等等。

    然后，我们要来关心关心手上有多少现钱？银行还有多少钱？还有哪些支票没到账？这就涉及到资金管理的部分了。
    每一业务处理流程的发生，系统都会自动地将相关的数据过账到各电子账册中，系统忠实而准确地为每一次业务建立记录（分录）；任何时刻，财务人员都可以实时地核算和监督着所发生的一切，维护和保证着整个业务体系统健壮地运行着。

    最后就是检验成果的时候了，您可以随时调取多达几十种形式各样的报表，它们以图文并茂的方式向您展现着一定日期以来的业绩。如果数据显示您是盈利而不是亏损的话，那么，您可以打开香槟了！

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