在开始进行系统管理之初,企业主体就已经与一些往来单位进行了业务往来,从而可能产生了如下的一个或多个账务关系:
1、我方欠别人的钱(应付)
2、别人欠我方的钱(应收)
3、我方预收了别人的钱(此钱本质上还是别人的,属债务性质)
4、我方预付给别人的钱(此钱本质上还是我方的,属资产性质)
……
这样的账务有两个共同点:
1、与责任双方(我方与他方)相关。
2、与资金相关。
凡是这种具有责任双方相互关联性质的账务处理都要用往来账单
进行。
因此,在下面的流程图中我们可以看到,第1步就是要录入与我方有业务往来的往来单位基础数据,第2步要建立资金账户。
1、录入往来单位的基础信息
详见 往来单位管理
2、录入资金账户的基础信息
转到 企业管理中心 > 基础数据 > 会计科目 > 资金账户
进行资金账户管理,方法可参考 :会计科目管理
3、开列往来账单
3.1)、转到 企业管理中心 > 日常业务 > 财务管理 > 往来账单
,单击工作区工具栏中新建往来账单
或右击鼠标后在快捷菜单中选新建往来账单
3.2)、在出现的数据窗体中,将账单类型选为想要的类型(如:记应收或记应付)
3.3)、接下来选择要进行操作的往来单位,并填写金额
3.4)、确认无误后,单击保存并审核
完成后,系统会将本次单据所录之金额自动更新到往来账和资金账册数据中。
4、如果需要修改,则必须“反审核”才能修改。
请参见前述的审核与反审核小节。
关联内容:
在开始使用本系统时对期初结存的现有库存商品数量/金额进行初始录入。
在开始使用本系统时对期初结存的各资金账户初始余额进行录入。
当对期初库存数量/金额、期初应收、期初应付、期初资金等数据进行录入以后,查看资产负债表以验证以上录入是否正确。